Для физических лиц

Наша компания более 10 лет оказывает качественные юридические, бухгалтерские услуги и консультации физических лиц в области налоговых вычетов. Мы поможем грамотно оформить заявление в ИФНС по имущественным и социальным вычетам (налоги на доходы физических лиц).

Рейтинг:  5 / 5

Физические лица, работающие по найму, крайне редко общаются с налоговыми органами, поскольку все платежи за них осуществляет работодатель. Налоговая консультация, как правило, необходима в случаях когда остро встает вопрос о налоговых вычетах.

При продаже любого имущества, находящегося в собственности физиче­ского лица менее 3 лет сумма, полученная от такой продажи, образует доход, облагаемый налогом на доходы физических лиц.

Рейтинг:  5 / 5

Из этого вытекает обязан­ность физического лица представить в налоговый орган по месту своего жи­тельства (пребывания) налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ, в которой полученный доход должен быть отражен.

Имущественный налоговый вычет — это налоговая льгота, на которую может рассчитывать каждый гражданин при совершении сделок с имуществом (например, при продаже/покупке недвижимости), а также при выплате процентов по целевому (ипотечному) кредиту

Рейтинг:  5 / 5

Суть имущественного налогового вычета состоит в том, что из налогооблагаемой базы доходов за определенный период вычитается некая сумма, размер которой зависит от типа сделки с недвижимостью.

Социальные налоговые вычеты могут быть предоставлены налогоплательщику — физическому лицу — в ситуациях, когда он несет расходы на лечение, обучение, добровольное пенсионное страхование, а также негосударственное пенсионное обеспечение или благотворительность.

Рейтинг:  5 / 5

Сроки обращения за социальными налоговыми вычетами таковы: в текущем календарном году Вы можете получить вычет за три предшествующих года, при этом обратиться в налоговый орган для получения вычета можно в любое время в течение года.

Вычет может быть получен, в случае если денежные средства были потра­чены на лечение в медицинских учреждениях РФ, либо на приобретение медикаментов, назначенных лечащим врачом. Вычет предо­ставляется если услуги по лечению (стоимость приобретенных медикаментов) были оплачены за себя, а также за супруга (супругу), детей (в возрасте до 18 лет) и (или) родителей.

Рейтинг:  5 / 5

Перечни медицинских услуг и медикаментов, при оплате которых пре­доставляется вычет, утверждены Постановлением Правительства РФ от 19.03.2001 N2201. Данные перечни охватывают все наиболее распространен­ные виды медицинских услуг и лекарственных средств.

Социальный налоговый вычет по НДФЛ в сумме, направленной на обучение представляется при оплате своего обучения в образовательных уч­реждениях (не зависимо от формы обучения), а также при оплате обучения сво­их детей (подопечных), братьев и сестер в возрасте до 24 лет по очной форме.

Рейтинг:  5 / 5

Если вы оплатили обучение в ВУЗе, дополнительные курсы, обучение в автошколе, платной школе, музыкальной школе, обучение на курсах иностранных языков, и прочее дополнительное обучение, тогда вы можете получить социальный вычет.  Обучающее учреждение должно иметь лицензию Министерства образования РФ.

Налоговые социальные вычеты по расходам на негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование и добровольное страхование жизни можно получить в соответствии с пунктом 4 статьи 219 Налогового Кодекса РФ.

Рейтинг:  5 / 5

Социальный налоговый вычет по расходам на негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование и добровольное страхование жизни можно получить за себя, супруга или супругу, родителей и детей-инвалидов.

Получить социальный вычет по расходам на накопительную часть трудовой пенсии имеет право гражданин РФ - налогоплательщик, который за свой счет уплатил дополнительные взносы на накопительную часть трудовой пенсии.

Рейтинг:  5 / 5

Обратите внимание, что максимальная сумма дополнительных взносов, которые фактически уплачены за год в совокупности с другими расходами, связанными с обучением, лечением, уплатой пенсионных (страховых) взносов не может превышать 120 тысяч рублей.

Право на получение социального налогового вычета на благотворительность имеют лишь резиденты и только в отношении доходов, облагаемых НДФЛ по ставке 13 процентов, за исключением дивидендов.

Рейтинг:  5 / 5

Доходы физических лиц, облагаемые по другим ставкам, а также доходы нерезидентов уменьшению на сумму социальных налоговых вычетов нельзя. Если гражданин официально трудоустроен и за него работодатель выплачивает все налоги и этот гражданин несет расходы на благотворительность, то он может вернуть себе часть денег в размере до 13% от суммы пожертвования.