Вычеты на негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное страхование

Налоговые социальные вычеты по расходам на негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование и добровольное страхование жизни можно получить в соответствии с пунктом 4 статьи 219 Налогового Кодекса РФ.

Рейтинг:  5 / 5

Социальный налоговый вычет по расходам на негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование и добровольное страхование жизни можно получить за себя, супруга или супругу, родителей и детей-инвалидов.

Вычеты можно получить по следующим взносам:

• По договорам негосударственного пенсионного обеспечения с негосударственными пенсионными фондами;
• По договорам добровольного пенсионного страхования со страховыми организациями;
• По договорам добровольного страхования жизни, если такие договоры заключаются на срок не менее пяти лет.

Заключать подобные договоры и платить по ним взносы можно не только в свою пользу, но и в пользу супруга (супруги), родителей (в том числе усыновителей), детей-инвалидов (в том числе усыновленных или находящихся под опекой (попечительством)).

Документы, необходимые для получения вычета по расходам на негосударственное пенсионное обеспечение, добровольное пенсионное страхование и добровольное страхование жизни:

• Паспорт, ИНН;
• Номер расчетного счета для перечисления или сберкнижку;
• Налоговая декларация (по форме 3-НДФЛ) по окончании года, в котором была произведена уплата взносов;
• Справка из бухгалтерии по месту работы о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год по форме 2-НДФЛ;
• Копия договора (страхового полиса) с негосударственным фондом (страховой компанией);
• Копии документов, подтверждающих степень родства с лицом, за которое налогоплательщик оплатил пенсионные (страховые) взносы:
  • свидетельство о браке, если налогоплательщик оплатил взносы за супруга (супругу),
  • свидетельство о рождении (документы об усыновлении) налогоплательщика, если налогоплательщик оплатил взносы за своих родителей (усыновителей),
  • свидетельство о рождении ребёнка (документы об установлении опеки (попечительства) или усыновлении), а также справка об установлении ребёнку инвалидности, если налогоплательщик оплатил взносы за своего ребёнка-инвалида (в том числе усыновлённого или находящегося под опекой (попечительством)).
• Копии платёжных документов, подтверждающих фактические расходы налогоплательщика на уплату взносов (чеки контрольно-кассовой техники, приходно-кассовые ордера, платёжные поручения и т.п.).

Если взносы по договору негосударственного пенсионного обеспечения (добровольного пенсионного страхования/добровольного страхования жизни) удерживались работодателем из заработной платы налогоплательщика и перечислялись в соответствующие пенсионные фонды (страховые компании), вычет можно получить до окончания года при обращении с соответствующим заявлением непосредственно к работодателю.

Специалисты «Аудит Финанс Групп» помогут Вам быстро и правильно заполнить декларацию, соберут и проверят полный пакет документов для получения социального вычета по расходам на негосударственное пенсионное обеспечение.

Цены на типовые услуги по вычетам для физических лиц:

Заказать услугу по получению социального налогового вычета на негосударственное пенсионное обеспечение в Екатеринбурге вы можете через форму, приведенную ниже на данной странице или позвонив нам по телефону: (343) 214-80-64